LANGKAH - LANGKAH PENYELASAIAN SOAL KASUS DENGAN MYOB

LANGKAH - LANGKAH PENYELASAIAN

SOAL KASUS DENGAN MYOB

Sebelum masuk ke MYOB, ada baiknya kita mengganti currency, regional dan date. Dengan  cara sebagai berikut :

§ Klik star pada menu taskbar

§ Klik Control Panel

§ Pilih regional and language option

§ Klik tab regional option : pilih indonesian

§ Klik Apply

§ Klik cutomize

§ Klik tab currency- currency symbol : pilih Rp

§ Klik tab date- short date format : dd/mm/yy

§ Klik ok 

I.          MEMULAI PROGAM

Langkah-langkah untuk memulai progam MYOB :

1.   Klik start pada menu taskbar

2.   Pilih & klik Progam – Myob acoounting versi 12

II.       MEMBUAT DATA AKUNTANSI BARU

Membuat data akuntansi baru meliputi pemasukan identitas  perusahaan, dan periode akuntansi.   Langkah-langkah;

1.  Pilih Create

2.  Klik next, masukan identitas perusahaaan meliputi:

§  Nama perusahaan ; PT RESPATI

§  Alamat perusahaan : Jl. Laksda Adi Sucipto 20 Yogyakarta

3.  Klik Next, dan kemudian masukan peiode akuntansi.

§  Current Finaancil year (diisikan tahun pada saat transaksi dimasukan dalam progam akuntansi    MYOB) : 2006 

§  Last Month of Financial Year adalah bulan akhir periode akuntansi(kalau diIndonesia biasanya  bulan Desember)

§  Conversion Month diisikan pada bulan saat transaksi dimasukan : Januari

§  Number of Accounting pariods dipilih twelve yaitu jumlah periode akuntansi dari Januari sampai Desember.

4.  Klik next. Anda akan menjumpai rangkuman option yang dipilih.

5.      Klik next, pilih salah satu jenis usaha yang sesuai atau hampir sama dengan aktivitas yang dijalankan. Untuk membuat sendiri agar sesuai drngan perusahaan, maka dipilih  yang kedua, yaitu I would like to import a list of accounts privoded by my accountant I’done my company like.

6.      Klik next. Untuk menentukan lokasi penyimpanan file pilih Change dapat disimpan ditempat yang sesuai dengan keinginan contoh di D maupun di C.

7.      Klik next, lalu pilih Command center karena kita memilih membuat sendiri jenis usahanya maka ankan tampil dilayar.

III.  MEMBUAT NOMR, AKUN & KELOMPOK AKUN

Kita akan membuat nomer akun dan akun sendiri sesuai dengan akun yang dipakai oleh  perusahaan dagang.

Untuk membuat nomor & kelompok akun

1.        Klik modul Acccunts

2.        Pilih accounts List maka akan tampil dilayar.

IV.  MENGATUR DAFTAR PAJAK

       Langkah-langkah untuk mengatur daftar pajak

1.      Klik menu list

2.      Pilih tax code

3.      Klik anak panah pada tax yang tidak terpakai

4.      Klik menu Edit

5.      Pilih delete Tax code

6.      Klik ganda pada panah GST

      Tax code : PPN

  Deskription : Pajak Pertambahan Nilai

  Link Accouny for tax collected : PPN keluaran

      Link account for tax paid : PPN masukan

7.      Klik Ok

V.    MENGATUR LINKED ACCOUNT

Pada perusahaan dagang, akun-akun yang terkait adlah buku besar, penjulan dan pembelian.

1.          Buku besar

§ Klik menu setup

§ Pilih & klik Linked Accounts – Acounts & Bangking Accounts

§ Klik Ok

2.          Pembelian

§  Klik menu setup

§  Pilih & klik Linked Accounts – Purchases accuonts

a.       Liability Accounts for Tracing Payables = aku hutang yang digunakan saat terjadi hutang atas pembelian (hutang dagang)

b.      Cheque Account for Paying Bill= akun yang digunakan saat terjadi pembyaran hutang dari pembelian (Kas)

c.       Expense or cost of sale Account for Friegth (biaya angku tpembelian)

d.      Asset Acount for supperlier deposits = akun yang dogunakan saat terjadi pembayarab persekot pembelian (uang  muka pada pemasok)

e.       Expense (or ccontra) Account for Discounts (diskon atas pembelian)

f.        Expense Account for late charges = biaya atas keterlambatan dalam pembayarab hutang dagang (biaya denda)

§  Klik  ok

3.            Penjualan

§  Klik menu setup

§  Pilih dan klik linked accounts- sales accounts

         Akan tampak gambar sebagai berikut:

Ø   Asset Account for Tracing Recevables = akun aktiva yang akan digunakan saat terjadi piutang (piutang Dagang)

Ø   Cheque Account for costumer Deposits = akun detail cheque yang digunakan saat terjadi penerimaan piutang atas penjualan (Kas)

Ø   Income Account for Freight = akun yang digunakan untuk pembebanan biaya angkut penjual kepada customer (pendapatan jasa angkut)

Ø   Liability account for Deposits = akun yang digunakan saat terjadi penerimaan atas penjualan yang dibayar dimuka (uang muka dari pemasok)

Ø   Expense or cost of sale Account for sale account for discount = akun yang digunakan saat terjadi diskon atas penjualan (diskon penjualan)

Ø   Income Account for Lates Change = akun pendapatan yang digunakan atas penerimaan dari denda keterlambatan (pendapatan denda)

§  Klik ok

VI.  MEMASUKAN DAFTAR PEMASOK (SUPPLIER)

1.      Memasukan informasi supplier pada pada profil

§  Klik modul Card file

§  Pilih dan klik Cards List

§  Pilih tab Supplier pada view Card File

§  Klik New

§  Isikan Card Type : Supplier

Name               : PT. PRIMA KENCANA

Addres            : Jl. Kemasan 5 Yogyakarta

Postcode         : 555178

Country           : Indonesia

Phone              : 0274-510900

Kontak            : Reza

§  Klik ok

2.      Memasukan informasi supplier pada Buying Detail

§  Pilih tab buying details pada view card file

§  Isikan purchase layout : pilih item

Credit limit                              : Rp. 9.000.000,-

Tax code                                 : pilih N-T

Freight Tax Code                    : pilih N-T

Paymen of due                                    : pilih in a Given # Days

Discount Days                        : 10

Balance due days                    : 30

% discount for Early Payment : 2 %

§  Klik ok

3.      Memasukan saldo awal hutangdagang pada supplier

§  Klik menu Setup – Balance – Supplier Opening Balance

§  Pilih PT. PRIMA KENCANA

§  Klik tombol add Purchase

§  Isikan :   - PO#                         : SA

- Date                        : 1/1/2006

- Memo                      : Saldo awal hutang dagang

- Total incluing Tax  : 1.000.000

- Tax Code                : N-T

§  Klik Record

§  Klik Close

VII.                                                                       MEMASUKAN DAFTAR PELANGGAN (CUSTOMER)

1.      Memasukan informasi customer pada Profil

§  Klik modul Card file

§  Pilih dan klik Cards List

§  Pilih tab Supplier pada view Card File

§  Klik New

§  Isikan Card Type : Customer

Name                           : PT. MULTIMEDIA

Addres                        : Jl.  Jaya 15 Yogyakarta

Postcode                     : 55514

Country                       : Indonesia

Phone                          : 0274-75000

Kontak                        : Rina

§  Klik ok

2.      Memasukan informasi customer pada Selling Detail

§  Pilih tab Selling Details pada view card file

§  Isikan Sale layout                   : pilih item

Credit limit                              : Rp. 9.000.000,-

Tax code                                 : pilih N-T

Freight Tax Code                    : pilih N-T

Paymen of due                                    : pilih in a Given # Days

Discount Days                        : 10

Balance due days                    : 30

% discount for Early Payment : 2 %

§  Klik ok

3.      Memasukan saldo awal piutang dagang pada Customer

§  Klik menu Setup – Balance – Supplier Opening Balance

§  Pilih PT. MULTIMEDIA

§  Klik tombol add Sale

§  Isikan :   - PO#                         : SA

- Date                        : 1/1/2006

- Memo                      : Saldo awal hutang dagang

- Total incluing Tax  : 500.000

- Tax Code                : N-T

§  Klik Record

§  Klik Close

VIII.                                                                    MEMASUKAN STOCK PERSEDIAAN AWAL

1.      Memasukan persediaan barang

§  Klik modul Inventory

§  Pilih dan klik Item List

§  Pilih tab All Item pada View Card File

§  Klik New

§  Pilih tab profile

-          Isikan Iten Number           : P-01

-          Name                                 : Mesin tik listrik

§  Aktifkan (klik) pada checkbook pada :

-          I buy This Item pilih HPP Barang Dagangan

-          I Sell This Item pilih Penjualan

-          I Inventory This Item pilih persediaan barang dagangan

2.      Memasukan informasi Buying Detail

§  Pilih tab Buying Details pada view Card file

§  Isikan Buying unit of measure : unit

Tax Code when Bougt : pilih N-T

Primary Suplier of Reorder : pilih PT. PRIMA KENCANA

3.      Memasukan informasi Selling Detail

§  Pilih tab selling detail pada view card file

§  Isikan Base selling price Rp. 8.100

- Selling unit of measure : unit

- Tax Code When Sold : pilih N-T

- Calculate Sales tax on : pilih Actual Selling Price

§  Klik ok

§  Klik Close

4.      Memasukan saldo stock persdiaan

§  Klik inventory

§  Pilih dan klik Count Inventory

§  Isikan jumlah persediaan barang yang masih tersisa digudang

- Dalam Count : 10

- Klik Adjust Inventory

- Klik Continue

- Klik Continue

- Isikan tanggal : 1/1/2006

- Memo persediaan awal

- Unit cost (hargabeli) : Rp. 7150.-

- Acount : pilih pesediaan barang dagangan

§  Klik record

IX.    MEMASUKKAN SALDO AWAL PERUSAHAAN

Saldo awal keseluruhan adalah nilai sisa akun-aku pada saat akan dimulainya suatu pencatatan dalam periode akuntansi. Untuk memasukan saldo awal akun diperlukan langkah-langkah sebagai berikut:

1.      Klik menu setup

2.      Pilih & klik Balnce – Accounts Opening Balances

3.      Klik Ok

4.      Masukan angka yang ada dalam neraca saldo awal

X.     MEMASUKAN TRANSAKSI PERUSAHAAN DAGANG

            Yang dipakai untuk memasukkan transaksi perusahaan dagang adalah:

1.      Modul Banking digunakan untuk memcatat transaksi alat pembayaran (kas,Bamk,danakas kecil), keluar menggunakan Spend Money, masuk menggukan Receive Money.

2.      Modul Account – Account Jurnal Entry dapat digunakan untuk mencatat transaksi yang bersifat umum; misalnya pembayaran gaji, pembelian & penjualan aktiva tetap, dll. Penggunaan Account dan banking telah diterangkan pada bab perusahaan jasa.

3.      Moduol sales diguna kan untuk mencatat transaksi yang berhubungan dengan penjulan barang dagangan.

4.      Modul Purchase digunakan untuk mencatat transaksi yang berhubungan dengan pembelian barang dagangan.

XI.      Berikut akan dijelaskan langkah-langkah pemasukan transaksi pada modul penjualan dan pembeliaaan barang dagangan.

1.      Transaksi Pembelian (Purchases)Untuk transaksi yang berhubungan dengan pembelian barang dagangan termasuk pengembalian barang dagangan kepada pemasok dapat dilakukan dalm modul Purchases.

Langkahnya:

Transaksi pembelian diantaranya adalah:

a.   Pemesan barang dangan pada supplier

  Langkan-langkahya:

-      Klik modul purchases

-      Pilih enter Purchases

-      Pilih Order

-      Isi data

§  Nama Supplier

§  Tanggal pesan

-      Isikan barang yang dipesan

-      Isi paid today isikan uang muka jika ada

-      Klik menu setup- link account-purchase account

-      Isikan cheque account paying bills : pilih bank

-      Klik ok

-      Klik record

-      Klik ok

b.  Pembelin barang Dagangan tunai

  Langkan-langkanya:

-      Klik modul perchases

-      Pilih enter purchases

-      Pilih Bill

-      Isi data :

§  Nama Supplier

§  Tanggal pembelian

-      Isikan barang yang dibeli

-      Pada Paid today anda masukan sejumlah uang kas yang kita bayarkan kepada pemasok

-      Klik menu setup- link account-purchase account

-      Isikan cheque account paying bills : pilih Kas

-      Klik ok

-      Klik record

-      Klik ok

c.   Pembelian barang dagangan kredit

  Langkah-langkahnya:

-      Klik modul Perchases

-      Pilih enter perchases

-      Klik tombol lay out pilih item

-      Pilih Bill

-      Isi data

§  Nama Supplier

§  Tanggal pembelian

-      Isikan barang yang dibeli

-      pada paid today anda kosingi karena pembelian secara kredit

-      Klik record

d.  Retur pembelian

  Langkah-langkahnya:

-      Klik modul perchases

-      Pilih enter Puerchases

-      Pilih Bill

-      Isi data

§  Nama Supplier

§  Tanggal pengemlaian

-      Isikan barang yang dikembalikan nengan tanda (-)

-      Klik record

e.   Penerimaan barang yang dipesan oleh perusahaan dari supplier

  Langkah-langkahnya:

-      Klik modul Purchses

-      Pilih Enter Puschases

-      Isi data Nama Supplier

-      Muncul Select from list (maka dapat lita lihat order yang dilakukan oleh perusahaan telah diantar oleh supplier maka pilih tgl dan jumlah yang sesuai dengan barang di pesan klik tombol use purchase.

-      Untuk pelunasan pembayaran pilih Supplier Payment Cancel

-      Isikan Amount Applies sejumlah yang dibayar

-      Pilih amount

-      Pilih dan sorot supplier yang mengirim barang

-      Klik record

-      Klik tombol Change to Bill

Edi tanggal diterima barang dagangan yang kita pesan

-      Klik Rekam

f.     Pembayaran/ pelunasan  hutang pada supplier

   Langkah-langkahnya:

-      Klik modul Purchases

-      Pilih Paybill

-      Pay from account (tentukan alat bayar) isikan kas/bank

-      Isi data

§  Nama Supplier

§  Tanggal pembayaran

§  Masukan jumlah yang dibayarkan pada Amount Applied

§  Klik amount

-      Klik record

2.      Tarnsaksi penjualan (Sales)

Untuk transaksi yang berhubungan dengan penjualan barang dagangan termasuk pemgembalian barang dagangan dari pelanggan dapat dilakukan dalam menu Sales.

Transaksi penjulan diantaranya:

a.       Pemesanan barang dagangan dari pelanggan

Langkah-langkahnya:

-          Klik Modul Sales

-          Pilih Enter Sales

-          Pilih Order

-          Isi data

§  Nama Customer

§  Tanggal pemesanan

-          Isikan barang yang dipesan

-          Isikan pay today jika ada uang muka

-          Klik Record

b.      Penjualan barang dagangan tunai

                      Langkah-langkahnya:

-          Klik modul sale

-          Klik Enter Sales

-          Pilih Invoice

-          Isi data

§  Nama customer

§  Tanggal penjualan

-          Isikan barang yang dijual

-          pada piad today isikan sejumlah uang kas yang dibayarkan oleh pelanggan

-        Klik menu setup- link account- sale account

-        Isikan cheque account for customer Receipts : pilih Kas

-          Klik ok

-          Klik record

c.       Penjualan barang kredit

Langkah-langkahyan:

-          Klik modul sales

-          Pilih Enter sales

-          Pilih Invoice

-          Isi data

§  Nama customer

§  Tanggal penjualan

-          Isikan barang yang dijual

-          pada paid today anda kosongi karena pembelian secara kredit

-          Klik record

d.      Retir Penjulan

    Langkah-langkahnya:

-          Klik modu sales

-          Pilih Enter sales

-          Pilih Invoice

-          Isikan data

§  Nama customer

§  Tanggal pengembalian barang

-          Isikan barang yang diy yang dikembalikan dengan tanda (-)

-          Klik record.   

e.       Pelunasan/ pembayaran piutang dagang customer

Langkah-langkanya sebagai berikut :

-          Klik modul sale

-          Klik Receive Payments

-          Pilih Invoice

-          Deposite to Account : isikan Kas

-          Isi data

§  Nama customer

§  Tanggal pembayaran

§  Masukan jumlah yang dibayarkan pada Amount Applied

§  Klik amount received

§  Klik record

3.      Transaksi penyesuaian

• Klik modul account
• Pilih record Journal Entry
• Isikan tanggal : akhir bulan/ akhir tahun
• Isikan memo : penyesuaian
• Klik ganda dibawah Acct # sehingga muncul tampilan daftra rekening
• Pilih rekening yang disesuaikan sisi debit
• Pilih rekening yang disisi kredit
• Klik record

XII.                                                                       MELIHAT JURNAL TRANSAKSI YANG SUDAH DICATAT

1.  Klik modul account

2.  Pilih record Journal Entry

3.  Untuk melihat semua transaksi pilih All

4.  Date From (isikan tanggal pertama memasukan transaksi dalam program MYOB) to tanggal terakhir

5.  tekan enter

XIII.                                                                    MENGEDIT TRANSAKSI YANG SUDAH DICATAT

Klik ganda pada tanda anak panah dimana transaksi yang akan diedit lalu benarkan mana yang salah kemudian klik ok.

XIV.                                                                    MENGHAPUS TRANSAKSI YANG SUDAH DICATAT

Klik ganda pada tanda anak panah dimana transaksi yang akan di hapus lalu pilih menu Edit - Delete kemudian klik.

XV.                                                                       MELIHAT LAPORAN KEUANGAN

Untuk melihat laporan keuangan dapat anda gunakan fasilitas MYOB Analyst langkahnya sebagai berikut :

1.      Untuk melihat NERACA

§  Klik panel report

§  Pilih Account – balance Sheet – Standar Balance Sheet

§  Pilih Customise – pilih koyak januari

§  Klik Display sehingga akan mucul neraca

§  Klik close jika sudah selesai

2.      Untuk melihat LAPORAN RUGI LABA

§  Klik panel report

§  Pilih Account – balance Sheet – Standar Balance Sheet

§  Pilih profit & loss – profi & los (accrual)

§  Klik Display sehingga akan mucul laporan rugi laba

§  Klik close jika sudah selesai

 Semoga Bisa Menjadi Referensi Terima kasih